МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ УДМУРТСКОЙ РЕСПУБЛИКИ
АВТОНОМНОЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
УДМУРТСКОЙ РЕСПУБЛИКИ
«ТЕХНИКУМ РАДИОЭЛЕКТРОНИКИ И ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ
имени А. В. ВОСКРЕСЕНСКОГО»
ПРОГРАММА ПОДГОТОВКИ специалистов среднего звена
Специальность 11.02.17 Разработка электронных устройств и систем
квалификации выпускника – техник
ФОНД ОЦЕНОЧНЫХ СРЕДСТВ
УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ
СГ.05 Основы финансовой грамотности
Форма обучения - очная
2023 г
Фонд оценочных средств рассмотрен и одобрен на заседании методического объединения профессионального цикла Председатель методического объединения
профессионального цикла Протокол № от «___» 20___г.
|
Рабочая программа учебной дисциплины разработана на основе Федерального государственного образовательного стандарта по профессии среднего профессионального образования 11.02.17 Разработка электронных устройств и систем
УТВЕРЖДАЮ Заместитель директора по УМР автономного профессионального образовательного учреждения Удмуртской Республики «Техникум радиоэлектроники и информационных технологий имени А.В. Воскресенского»
/_______________/ «____» _____________ 20___ г. |
ФОНД ОЦЕНОЧНЫХ СРЕДСТВ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ
СГ.05 Основы финансовой грамотности
для специальности 11.02.17 Разработка электронных устройств и систем
Разработчик: Агапитова Е.Ю., АПОУ УР «ТРИТ им. А. В. Воскресенского»
Согласован с представителями работодателей:
Работодатель:
«___» 20___г.
Общие положения
Фонд оценочных средств (ФОС) предназначен для контроля и оценки образовательных достижений обучающихся, освоивших программу дисциплины СГ.05 Основы финансовой грамотности
ФОС включают контрольно-оценочные и контрольно-измерительные материалы для проведения входного, итогового контроля и промежуточной аттестации.
ФОС разработан на основании
- примерной программы учебной дисциплины;
- рабочей программы учебной дисциплины.
Паспорт оценочных средств
В результате контроля и оценки по дисциплине осуществляется комплексная проверка следующих умений (У) и знаний (З):
Содержание обучения |
Характеристика основных видов учебной деятельности студентов (на уровне учебных действий) |
Роль и значение финансовой грамотности при принятии стратегических решений в условиях ограниченности ресурсов |
Сущность понятия финансовой грамотности. Цели и задачи формирования финансовой грамотности. Содержание основных понятий финансовой грамотности: человеческий капитал, потребности, блага и услуги, ресурсы, деньги, финансы, сбережения, кредит, налоги, баланс, активы, пассивы, доходы, расходы, прибыль, выручка, бюджет и его виды, дефицит, профицит Ограниченность ресурсов и проблема их выбора. Понятие планирования и его виды: краткосрочное, среднесрочное и долгосрочное. SWOT – анализ Основные законодательные акты, регламентирующие вопросы финансовой грамотности в Российской Федерации. Международный опыт повышения уровня финансовой грамотности населения |
Место России в международной банковской системе |
История возникновения банков. Роль банков в создании и функционировании рынка капитала. Структура современной банковской системы и ее функции. Виды банковских организаций. Понятие ключевой ставки. Правовые основы банковской деятельности Депозит и его виды. Экономическая сущность понятий: сбережения, депозитная карта, вкладчик, индекс потребительских цен, инфляция, номинальная и реальная ставки по депозиту, капитализация, ликвидность Кредит и его виды. Принципы кредитования. Виды схем погашения платежей по кредиту. Содержание основных понятий банковских операций: заемщик, кредитор, кредитная история, кредитный договор, микрофинансовые организации, кредитные риски Расчетно-кассовые операции и их значение. Виды платежных средств: чеки, электронные деньги, банковская ячейка, денежные переводы, овердрафт. Риски при использовании интернет-банкинга. Финансовое мошенничество и правила личной финансовой безопасности |
Налоговая система Российской Федерации |
Экономическая сущность понятия налог. Субъект, объект и предмет налогообложения. Принципы построения налоговой системы, ее структура и функции. Классификация налогов по уровню управления. Виды налогов для физических лиц. Налоговая декларация. Налоговые льготы и налоговые вычеты для физических лиц |
Инвестиции: формирование стратегии инвестирования и инструменты для ее реализации |
Сущность и значение инвестиций. Участники, субъекты и объекты инвестиционного процесса. Реальные и финансовые инвестиции и их классификация. Валютная и фондовая биржи. Инвестиционный портфель. Паевые инвестиционные фонды (ПИФы) как способ инвестирования денежных средств физических лиц. Финансовые пирамиды. Криптовалюта Виды ценных бумаг: акции, облигации, векселя. Производные финансовые инструменты: фьючерс, опцион. Понятие доходности ценных бумаг Личное финансовое планирование. Личный и семейный бюджеты. Понятие предпринимательской деятельности. Стартап, бизнес-идея, бизнес-инкубатор. Основные понятия и разделы бизнес-плана. Период окупаемости |
Страхование |
Экономическая сущность страхования. Функции и принципы страхования. Основные понятия в страховании: страховщик, страхователь, страховой брокер, страховой агент, договор страхования, страховой случай, страховой взнос, страховая премия, страховые продукты. Виды страхования: страхование жизни, страхование от несчастных случаев, медицинское страхование, страхование имущества, страхование гражданской ответственности. Страховые риски Государственная
пенсионная система в России. Обязательное
пенсионное страхование. Государственное
пенсионное обеспечение. Пенсионный
фонд Российской Федерации,
негосударственный пенсионный фонд и
их функции. Пенсионные накопления.
Страховые взносы. Виды пенсий |
Распределение типов контрольных заданий по элементам знаний и умений
Основной целью оценки освоения дисциплины является оценка умений и знаний.
Оценка освоения умений и знаний осуществляется с использованием следующих форм и методов контроля: устный опрос, подготовка сообщений по заданной теме, выполнение практических и контрольных работ, тестирование, самостоятельные работы, устные ответы.
Задания для оценки освоения дисциплины:
Входной контроль
Количество вариантов: 1 варианта теста, состоящего из 19 вопросов с одним или несколькими ответами.
Время выполнения экзаменационного задания: 45 минут.
Оборудование: бумага, ручка, бланки с заданиями.
Задание
На основе собственных знаний по дайте определения следующим основным терминам и понятиям:
Банк — это
Страховая компания — это
Пенсионный фонд — это
Паевой инвестиционный фонд — это
Коммерческий банк — это
Центральный банк — это
Вклад (депозит) — это
Ликвидность банка – это
Ресурсы банка – это
Перечислите основные операции коммерческих банков:
1)
2)
3)
4)
5)
6)
Эталон правильных ответа:
Банк — финансово-кредитная организация, которая проводит различные операции с деньгами, ценными бумагами и драгоценными металлами, а также оказывает финансовые услуги клиентам.
Страховая компания — финансово-кредитная организация, которая занимается операциями по страхованию рисков своих клиентов.
Пенсионный фонд — финансово-кредитная организация, которая оказывает услуги по управлению пенсионными накоплениями своих клиентов и обеспечивает выплату им пенсий по достижении оговорённого договором или законодательством возраста.
Паевой инвестиционный фонд — сформированный группой физических лиц фонд денежных средств, переданный управляющей компании для размещения на рынке ценных бумаг, рынке недвижимости и т. п. с целью получения прибыли для владельцев денежных средств.
Коммерческий банк — особая кредитная организация, которая функционирует на основании лицензии, выданной Центральным банком, и осуществляет различные банковские операции.
Центральный банк — регулирующий орган, целью которого является поддержание стабильности денежно-кредитной сферы государства.
Вклад (депозит) — сумма средств, которую банк принимает от клиента на определенный или неопределенный срок.
Ликвидность банка – способность кредитной организации выполнить взятые на себя финансовые обязательства в полном объеме и в срок.
Ресурсы банка – совокупность средств, находящихся в распоряжении кредитной организации и использующихся для ведения банковской деятельности.
Основные операции коммерческих банков:
1) операции со вкладами;
2) кредитные операции;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, проведение платежей и расчётных операций;
4) выпуск банковских карт и проведение операций со средствами клиентов с использованием банковских карт;
5) операции с драгоценными металлами;
6) инвестиционные операции. Инвестиционные операции — операции по размещению свободных денежных средств граждан на рынке ценных бумаг.
Критерии оценивания:
Процент результативности (правильных ответов) |
Качественная оценка индивидуальных образовательных достижений |
|
Балл (отметка) |
Вербальный аналог |
|
За каждый правильный ответ 10 баллов |
||
90 ÷ 100 |
5 |
отлично |
80 ÷ 89 |
4 |
хорошо |
70 ÷ 79 |
3 |
удовлетворительно |
Менее 70 |
2 |
не удовлетворительно |
Промежуточная аттестация проводится в форме тестирования
Форма работы: тест
Время выполнения работы: 45 минут.
Оборудование: бланки с тестовым заданием
Основные источники (для подготовки к контролю):
1. Шкатулла В.И. Основы правовых знаний: учеб. Пособие для студ. Учреждений сред.
проф. образования / В.И. Шкатулла, В.В. Шкатулла, М.В. Сытинская ; под ред. В.И. Шкатуллы. – 10-е изд., перераб. – М. : Издательский центр «Академия», 2014. – 400с.
2. Казначёвская Г.Б. Менеджмент : учебник / Г. Б. Казначевская – Изд. 16-е, стер. – Ростов н/Д : Феникс, 2015. – 347 , [1] с. – (Среднее профессиональное образование).
Вариант 1
Задание 1. Выберите из предложенных вариантов один верный
ответ.
1. Налог — это:
а) обязательный индивидуальный безвозмездный платёж, осуществляемый физическими и юридическими лицами в бюджет государства;
б) добровольный платёж, уплачиваемый физическими лицами для благотворительных целей;
в) платёж, уплачиваемый физическими и юридическими лицами в натуральной форме;
г) нет верного ответа.
2. Если вы получили приз за участие в творческом конкурсе стоимостью 10 тыс. руб.:
а) вы должны заплатить налог на доходы физических лиц в размере 2100 руб.;
б) вы должны заплатить налог на доходы физических лиц в размере 780 руб.;
в) вы должны заплатить налог на доходы физических лиц в размере 1300 руб.;
г) вы не должны платить никаких налогов.
3. Выберите наиболее привлекательный негосударственный пенсионный фонд для инвестирования своих накоплений:
а) НПФ 1: размер общего имущества — 350 млрд руб.; доля на рынке — 14%; срок функционирования фонда — 15 лет; доходность пенсионных накоплений — 22,6%;
б) НПФ 2: размер общего имущества — 50 млрд руб.; доля на рынке — 3%; срок функционирования фонда — 2 года; доходность пенсионных накоплений — 23,4%;
в) НПФ 3: размер общего имущества — 86 млрд руб.; доля на рынке — 12%; срок функционирования фонда — 12 лет; доходность пенсионных накоплений — 15,7%;
г) НПФ 4: размер общего имущества — 240 млрд руб.; доля на рынке — 7%; срок функционирования фонда — 9 лет; доходность пенсионных накоплений — 11,4%.
4. Если инвестор не обращает внимания на степень риска и руководствуется лишь возможной высокой доходностью, то речь идёт:
а) о консервативной стратегии инвестирования;
б) об умеренной стратегии инвестирования;
в) об агрессивной стратегии инвестирования;
г) нет верного ответа.
5. Согласно законодательству РФ, участниками страхового рынка являются:
а) Правительство РФ;
б) страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели;
в) Министерство финансов;
г) Государственная дума.
6. Объектами страхования могут быть:
а) выгодоприобретатели;
б) страхователи;
в) имущественные интересы физических и юридических лиц, которые могут быть застрахованы в рамках страхового договора;
г) административная ответственность страхователя.
7. Какой из перечисленных видов инвестиций в драгоценные металлы позволяет избежать обложения налогом на добавленную стоимость?
а) обезличенные металлические счета;
б) коллекционные монеты;
в) слитки из драгоценных металлов;
г) ювелирные украшения.
8. Какое отношение ежемесячных платежей по задолженности к доходам является приемлемым для финансового здоровья заёмщика?
а) 51% или более;
б) 39—50%;
в) 24—38%;
г) 16—23%.
9. Клиент кладёт в банк сумму, равную 120 тыс. руб., под 5% годовых, начисляемых по простой ставке процента, на 3 года. Какую сумму начислит банк на вклад клиента на третий год действия вклада?
а) ту же, что и в первый год;
б) больше, чем в первый год;
в) меньше, чем в первый год;
г) на третий год проценты начисляться не будут.
10. Какой вид потерь придётся понести инвестору в момент приобретения паёв в ПИФе?
а) надбавку на стоимость пая;
б) скидку со стоимости пая;
в) НДФЛ;
г) кредитный процент.
Ответы: 1а; 2в; 3а; 4в; 5б; 6в; 7а; 8в; 9а; 10а.
Задание 2. Выберите из предложенных вариантов несколько верных ответов.
1. Современная пенсионная система России включает в себя:
а) обязательное пенсионное страхование;
б) государственное пенсионное обеспечение;
в) негосударственное (дополнительное) пенсионное обеспечение;
г) необязательное пенсионное страхование;
д) международное пенсионное страхование;
е) корпоративное пенсионное страхование.
2. Вы хотите минимизировать риски и получить гарантированный доход от своих инвестиций. Выберите оптимальные варианты вложения средств:
а) покупка иностранных ценных бумаг на сумму 1 млн
400 тыс. руб.;
б) банковский депозит на сумму 1 млн 250 тыс. руб.;
в) банковский депозит на сумму свыше 1 млн 400 тыс. руб.;
г) приобретение акций на сумму 1 млн 150 тыс. руб.;
д) приобретение краткосрочных государственных облигаций
на сумму 1 млн 300 тыс. руб.;
е) приобретение недвижимости.
3. При помощи сервиса «Личный кабинет налогоплательщика» вы можете:
а) просматривать сведения о своих начислениях по налогам;
б) просматривать сведения о начислениях по налогам ваших
друзей;
в) сообщать в налоговый орган о необходимости корректиров-
ки информации, указанной в налоговом уведомлении;
г) формировать платёжные документы, а также осуществлять
оплату налоговых начислений в режиме онлайн;
д) просматривать сформированные инспекциями налоговые
уведомления;
е) оплачивать покупки в Интернете.
4. Налоговая база транспортного налога рассчитывается на основе:
а) мощности двигателя транспортного средства в лошадиных силах;
б) единицы транспортного средства;
в) стоимости транспортного средства;
г) количества колёс в транспортном средстве;
д) грузоподъёмности транспортного средства;
е) дохода владельца транспортного средства.
Ответы: 1а, б, в; 2б, д; 3а, в, г, д; 4а, б;
Задание 3.
Установите соответствие.
|
а) форма налоговой декларации, необходимая для подтверждения информации об объекте налогообложения, налоговой базе и других фактах, связанных с исчислением и уплатой налога |
|
б) необходим для учёта сведений в налоговых органах о каждом налогоплательщике и его обязательствах |
3. СНИЛС |
в) необходим для того, чтобы уполномоченные государственные структуры могли получить любые данные о стаже работы гражданина, перечислениях в пенсионный фонд и т. п. |
Ответы: 1б; 2а; 3в.
Установите соответствие.
1. Страхование имущества |
а) страхование от несчастного случая |
2. Страхование жизни |
б) ОСАГО |
3. Страхование гражданской ответственности |
в) страхование недвижимости физических |
Ответы: 1в; 2а; 3б.
Задание 4.
Вставьте пропущенное слово.
Банки не имеют права менять процентные ставки и способ начисления дохода до момента истечения срока действия договора ____________
Ответ: вклада.
Вставьте понятие.
________ ________мошенническая схема, в которой доход по привлечённым денежным средствам выплачивается за счёт привлечения новых участников.
Ответ: финансовая пирамида.
Задание 5. Разместите предложенные этапы в порядке прохождения государственной регистрации в форме индивидуального предпринимателя.
1. Выбор кода по ОКВЭД.
2. Получение ИНН.
3. Выбор режима налогообложения.
4. Регистрация.
5. Предоставление документов в ИФНС.
6. Подготовка документов для подачи в ИФНС.
Ответ: 1 — 2; 2 — 1; 3 — 3; 4 — 6; 5 — 5; 6 — 4.
Вариант 2
Задание 1. Выберите из предложенных вариантов один верный ответ.
1. Владея вёсельной лодкой, вы обязаны уплачивать:
а) налог на доходы физических лиц;
б) транспортный налог;
в) налог на имущество;
г) нет верного ответа.
2. Налоговые вычеты применяются при исчислении подоходного налога:
а) только в отношении доходов, облагаемых по ставке 13%;
б) в отношении совокупного личного дохода, независимо от применяемых налоговых ставок;
в) только в части совокупного дохода, не превышающего 1 млн 400 тыс. руб.;
г) нет верного ответа.
3. Условием назначения страховой пенсии по старости является:
а) наличие 5 лет страхового стажа;
б) достижение установленного законодательством пенсионного возраста и наличие страхового стажа;
в) заработная плата на протяжении 5 лет до выхода на пенсию не менее 20 тыс. руб. в месяц;
г) все ответы верны.
4. Защититься от фарминга можно следующим образом:
а) установить антивирусную программу на компьютере;
б) не пользоваться компьютером в ночное время;
в) не пользоваться неизвестными сайтами;
г) всё вышесказанное верно.
5. Согласно действующему законодательству, ведение Единого государственного реестра субъектов страхового дела входит в полномочия:
а) Министерства экономического развития;
б) Центрального банка;
в) Российского союза автостраховщиков;
г) Аппарата Правительства РФ.
6. Предусмотренные договором правила страхования выдаются страховщиком страхователю:
а) в обязательном порядке;
б) по усмотрению страховщика;
в) по устному требованию страхователя;
г) по заявлению страхователя.
7. В отношениях с каким типом финансово-посреднических организаций Роспотребнадзор не способен оказать какой-либо помощи при нарушении ваших прав?
а) с коммерческим банком при получении кредита;
б) с микрофинансовой организацией при получении ссуды;
в) с потребительским кооперативом при получении займа;
г) Роспотребнадзор способен защитить интересы инвестора в любой из перечисленных ситуаций.
8. Если вы хотите стать одним из собственников компании, вы купите:
а) акцию;
б) облигацию;
в) лотерейный билет;
г) иностранную валюту.
9. Коммерческий банк является посредником между:
а) населением и фондовой биржей;
б) владельцами денежных средств и Центральным банком;
в) владельцами денежных средств и лицами, которые в таких средствах нуждаются;
г) государством и лицами, которые нуждаются в денежных средствах.
10. Ресурсы организации, которые полностью перерабатываются в процессе производства и превращаются в новую продукцию в течение одного производственного цикла, называются:
а) основными средствами;
б) оборотными средствами;
в) собственным капиталом;
г) финансовыми ресурсами.
Ответы: 1г; 2а; 3б; 4а; 5б; 6а; 7в; 8а; 9в; 10б.
Задание 2. Выберите из предложенных вариантов несколько верных ответов.
1. К критериям выбора негосударственного пенсионного фонда можно отнести:
а) надёжность фонда;
б) доходность фонда;
в) состав учредителей фонда;
г) срок функционирования фонда;
д) состояние здания, в котором располагается негосударственный пенсионный фонд;
е) приветливость и дружелюбие персонала.
2. Страховщиком по обязательному пенсионному страхованию может являться:
а) Пенсионный фонд Российской Федерации;
б) негосударственный пенсионный фонд;
в) управляющая компания;
г) работодатель, отчисляющий страховые взносы;
д) любая страховая компания;
е) Фонд обязательного медицинского страхования.
3. К признакам финансовой пирамиды можно отнести:
а) гарантированную высокую доходность;
б) прибыль за счёт привлечения новых вкладчиков;
в) открытый доступ к учредительным документам компании;
г) минимальные риски финансовых потерь;
д) навязчивую рекламу;
е) приветливый персонал.
4. Ставка налога на доходы физических лиц зависит от:
а) размера дохода;
б) вида дохода;
в) валюты дохода;
г) статуса налогоплательщика;
д) пола гражданина;
е) возраста гражданина.
Ответы: 1а, б, в, г; 2а, б; 3б, д; 4б, г;
Задание 3. Установите соответствие.
1.
1. Налог на имущество физических лиц |
а) федеральный налог |
2. Налог на доходы физических лиц |
б) местный налог |
3. Транспортный налог |
в) региональный налог |
Ответы: 1б; 2а; 3в.
2.
1. Имущественное страхование
|
а) страхование на дожитие б) страхование финансовых рисков |
2. Личное страхование |
в) страхование гражданской ответственности за нанесение вреда третьим лицам г) медицинское страхование |
Ответы: 1б, в; 2а, г.
Задание 4. Вставьте понятие.
_________ ____________ распределение инвестируемых средств между несколькими инвестиционными инструментами с целью снизить риски и свести к минимуму возможные потери.
Ответ: диверсификация инвестиционного портфеля (допускается диверсификация).
6) Вставьте понятие.
_________ ____________ франшиза, при которой ущерб возмещается при условии, что он больше франшизы, страховая выплата равна размеру ущерба.
Ответ: условная франшиза.
Процент результативности (правильных ответов) |
Качественная оценка индивидуальных образовательных достижений |
|
Балл (отметка) |
Вербальный аналог |
|
90 ÷ 100 |
5 |
отлично |
80 ÷ 89 |
4 |
хорошо |
70 ÷ 79 |
3 |
удовлетворительно |
Менее 70 |
2 |
не удовлетворительно |